راهنمای تصویری تسلیم و ارسال اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده

زمان تقریبی مطالعه این مطلب: ۶ دقیقه

از اول مهرماه ۱۳۸۹ (۱۳۸۹/۰۷/۰۱) مرحله چهارم فراخوان مالیات بر ارزش افزوده اجرا گردید و دفاتر اسناد رسمی (سردفتران) مشمول این مرحله شده و ملزم به تسلیم اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده گردیدند. ← (دفتریاران: عدم مشمولیت)

برای تسلیم اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده ابتدا وارد «درگاه ملی خدمات الکترونیک سازمان امور مالیاتی» به نشانی «my.tax.gov.ir» شوید.

وارد داشبورد مالیاتی خواهید شد و خلاصه وضعیت مالیاتی شما در نظام مالیاتی کشور نمایش داده خواهد شد.

از منوهای سمت راست «فهرست پرونده های مالیاتی» و سپس روی «پرونده های درآمد» کلیک کنید.

از بین پرونده های موجود، پرونده فعلی و صحیح خود را انتخاب و روی گزینه «جزئیات پرونده» کلیک کنید.

اکنون روی گزینه «ورود به سامانه ارزش افزوده» کلیک کنید.

اگر هیچ عکس العملی نشان نداد، احتمالاً مشکل از تنظیمات مرورگر شماست. روی نوار باریکی که نمایش داده شده کلیک کرده و گزینه …Allow pop-ups for را انتخاب کرده و مجدداً تلاش کنید.

توضیح موقت:
اگر نیاز به بروزرسانی و تکمیل ثبت نام بود، ویرایش اطلاعات ثبت نام به نحو زیر لازم است:
پنجره اطلاعات پایه: مشاغل ششگانه: سایر – مشاغل انفرادی: سایر – اتحادیه صنفی ذیربط: دفاتر اسناد رسمی – اتحادیه صنفی جدید: اتحادیه کشوری-سایر
پنجره پرونده ها: تاریخ مشمولیت: ۱۳۸۹/۰۷/۰۱ – مرحله مشمولیت: چهارم
پنجره فعالیتها: آیسیک: K7411006 (دفتر اسناد رسمی) – اینتاکد: برای سردفتر 3110040 (دفتر اسناد رسمی) ، برای دفتریار 3110050 (دفتریار اسناد رسمی)

وارد محیط کاربری سامانه خواهید شد:

اطلاعاتی در بالای صفحه، سمت چپ مشاهده خواهد شد. به این ترتیب اطمینان حاصل کنید که وارد محیط کاربری خود شده اید:

برای مشاهده میزان مالیاتی که به صورت آنلاین واریز شده، وارد قسمت «مشاهده پرونده مودیان» (بالای صفحه، سمت راست) شوید. دنبال جدول «فهرست پرداختهای علی الحساب» بگردید. مبالغ واریز شده آنلاین، به تفکیک هر دوره مشخص شده است:

فهرست پرداختهای علی الحساب

در ادامه، برای تسلیم اظهارنامه، در صفحه اصلی، از قسمت «مشاهده و ثبت اطلاعات اظهارنامه» روی گزینه «تسلیم اظهارنامه عادی» کلیک کنید. همچنین برای مشاهده اظهارنامه‌هایی که قبلاً ارسال کرده‌اید، می‌توانید از گزینه «مشاهده اظهارنامه‌ها» استفاده کنید.

پس از کلیک بر روی «تسلیم اظهارنامه عادی» سامانه منتظر تایید شما برای ورود به مرحله بعد می‌ماند:

پس از تایید، وارد مرحله بعد (انتخاب دوره و سال اظهارنامه) خواهید شد:

سال عملکرد و شماره دوره به صورت پیش فرض صحیح انتخاب شده‌اند. در صورتی که لازم باشد، آنها را اصلاح کرده و سپس روی گزینه «ورود» کلیک کنید.

وارد محیط ثبت اطلاعات اظهارنامه خواهید شد:

با ورود به این محیط، اطلاعات اداره کل، سال عملکرد، طول دوره (همیشه ۳ خواهد بود)، شماره دوره مالیاتی (بهار: ۱، تابستان: ۲، پاییز: ۳ و زمستان: ۴) و مدت دوره مالیاتی (تاریخ شروع و پایان) و همچنین کلیه فیلدهای «اطلاعات مودی» به صورت پیش فرض صحیح انتخاب شده‌اند.

به سراغ «جدول ۱: اطلاعات مربوط به فروش و صادرات کالاها و خدمات» می‌رویم:

جدول ۱: اطلاعات مربوط به فروش و صادرات کالاها و خدمات

در قسمت «فروش کالاها و خدمات مشمول»، کل مبلغ تحریر را که به آن مالیات بر ارزش افزوده تعلق می‌گیرد، وارد می‌کنیم. در برخی مرورگرها، قسمت «مالیات متعلقه» و «عوارض متعلقه» و… به صورت خودکار تکمیل خواهد شد. در غیر این صورت آنها را محاسبه و وارد کنید.

در انتهای صفحه، گزینه «صحت مندرجات اظهارنامه تنظیمی مورد تأیید بوده و…» را تیک بزنید.

سپس «نام» و «نام خانوادگی» سردفتر را در فیلدهای مربوطه وارد کنید.

پس از آن، روی گزینه «تأیید و مرحله بعد» کلیک کنید.

وارد محیط پیش نویس اظهارنامه خواهید شد. اطلاعات را بررسی کنید و در صورت تأیید، در انتهای صفحه روی گزینه «تأیید نهایی و ارسال اطلاعات» کلیک کنید.

پس از ارسال، شماره ثبت تسلیم، تاریخ ثبت تسلیم و شناسه ثبت نام به اظهارنامه ارسالی، در صفحه قابل مشاهده خواهد بود. اکنون می‌توانید آن ارسالی را چاپ و در سوابق بایگانی و نگهداری کنید.

اکنون نوبت صدور فیش «مالیات و عوارض» و پرداخت آنهاست.

به صفحه اولیه سایت (https://www.evat.ir) برگردید. در قسمت «قبض الکترونیکی» روی «صدور الکترونیکی قبض پرداخت مالیات و عوارض بر اساس قانون جدید» کلیک کنید.

صدور الکترونیکی قبض پرداخت مالیات و عوارض بر اساس قانون جدید

وارد محیط زیر خواهید شد.

صدور قبض پرداخت برای یک سال و دوره مشخص

گزینه «صدور قبض پرداخت برای یک سال و دوره مشخص» را انتخاب کرده و روی گزینه «ورود جهت پرداخت قبض» کلیک کنید.

نوع حساب، سال عملکرد و شماره دوره را مشخص کرده و روی گزینه «ورود» کلیک کنید

شماره حساب (در تصویر فوق)، حسب اداره کل، شهر و استان متفاوت است

بعد از تایید اخطار مربوطه، وارد قسمت انتخاب شماره حساب و… خواهید شد:

نوع منبع: کالا و خدمات عمومی موضوع ماده ۷
مبلغ پرداختی: در پایین صفحه نمایش داده شده است؛ این عدد مالیات بر ارزش افزوده متعلقه پس از کسر آنچه به صورت آنلاین واریز شده است. اگر این عدد ۰ بود، به معنای آن است که تمام مالیات بر ارزش افزوده شما به صورت آنلاین واریز شده؛ در غیر این صورت، به میزان عددی که نمایش داده شده، مغایرت داشتید (آنلاین واریز نشده) و باید پرداخت کنید.

سپس روی «ثبت و تایید اطلاعات» کلیک کنید. قبض صادره نمایش داده خواهد شد: